MwSt.-Erklärung für Oman (OM-00003)

In diesem Artikel wird erläutert, wie Sie das Formular für die Mehrwertsteuererklärung (MwSt.) für juristische Personen im Oman in Microsoft Dynamics 365 Finance einrichten und erstellen.

Das MwSt.-Erklärungsformular für den Oman ist das Standarddokument, in dem der gesamte fällige Ausgangssteuerbetrag, der gesamte erstattungsfähige Vorsteuerbetrag und die damit verbundene Steuerschuld zusammengefasst sind. Das Formular wird für alle Arten von Steuerzahlern verwendet und sollte manuell über das Steuerbehördenportal ausgefüllt werden. Das MwSt.-Erklärungsformular wird üblicherweise als Mehrwertsteuerklärung bezeichnet.

Das MwSt.-Rückgabeformular in Microsoft Dynamics 365 Finance enthält die folgenden Berichte:

• Das MwSt.-Erklärungsformular enthält eine Aufschlüsselung der Beträge, Berichtigungen und des Umsatzsteuerbetrags pro Position im MwSt.-Erklärungsformular gemäß den gesetzlichen Vorschriften
• Verkaufstransaktionsdetails
• Einkaufstransaktionsdetails

Voraussetzungen

• Die primäre Adresse der juristischen Person muss im Oman liegen.

• Im Arbeitsbereich Funktionsverwaltung müssen die folgenden Features aktiviert sein:

  • Berichte zum MwSt.-Abrechnungsformat
  • Kategoriehierarchie für Mehrwertsteuer- und Vorsteuerbericht – Dieses Feature ist optional, wenn Sie Warencodes als Waren- und Dienstleistungsbeschreibungen in MwSt.-Büchern verwenden möchten.

  Weitere Informationen zur Aktivierung von Funktionen finden Sie unter Funktionsverwaltungsüberblick.

Elektronische Berichtserstellungskonfigurationen hochladen

Die Implementierung der MwSt.-Erklärungsformulars für den Oman basiert auf Konfigurationen für die elektronische Berichterstellung (EB). Weitere Informationen zu den Funktionen und Konzepten der konfigurierbaren Berichterstellung finden Sie unter Elektronische Berichterstattung.

Importieren Sie im Arbeitsbereich Elektronische Berichterstellung das EB-Format Mehrwertsteuerklärung Excel (OM) aus dem Repository.

Führen Sie die verbleibenden Verfahren in diesem Artikel aus, nachdem Sie die EB-Konfigurationen von Microsoft Dynamics Lifecycle Services (LCS) oder dem globalen Repository heruntergeladen haben.

Anwendungsspezifische Parameter einrichten

Das Formular für die Umsatzsteuererklärung enthält eine Reihe von Feldern (Positionen), die bestimmten Teilen des Prozesses der MwSt.-Erklärung entsprechen. Jedes Feld sollte Informationen zu der Bemessungsgrundlage, der Anpassung und den MwSt.-Beträgen enthalten. Um die im Formular festgelegten Anforderungen zu berücksichtigen, konfigurieren Sie jedes Feld mit den Informationen, die automatisch aus den Mehrwertsteuertransaktionen bereitgestellt werden, die aus Verkäufen, Einkäufen oder anderen Vorgängen generiert werden, bei denen die Mehrwertsteuer über die Konfiguration des Mehrwertsteuercodes gebucht wird.

Mit der Option Anwendungsspezifische Parameter können Sie die Kriterien festlegen, nach denen die Steuertransaktionen in jedem Feld des Erklärungsformulars festlegen, wenn der Bericht generiert wird, wobei dies von der Konfiguration des Mehrwertsteuercodes abhängt. Folgende Kriterien sind verfügbar:

• Mehrwertsteuergruppe
• Artikel-Mehrwertsteuergruppe
• Mehrwertsteuercode

Beispiel

Gemäß der gesetzlichen Definition sollte der Wert von Feld 1A "Lieferungen von Gegenständen/Dienstleistungen, die mit 5 % besteuert werden" der gemeldete Gesamtwert der Lieferungen von Gegenständen und Dienstleistungen zum Standardsatz im Sultanat, einschließlich der fiktiven Lieferungen, sein. Geben Sie nur den Wert ohne MwSt. an.

In Finance können Sie je nach Steuerkonfiguration einen bestimmten Mehrwertsteuergruppencode implementieren, der die Vorgänge zu einem Standardsteuersatz darstellt und berechnet.

Führen Sie die folgenden Schritte aus, um das Feld 1a für dieses Beispiel zu konfigurieren:

1. Gehen Sie in Dynamics 365 Finance zum Arbeitsbereich Elektronische Berichterstellung.

2. Wählen Sie Konfigurationen>Einrichten aus, um die zur Identifizierung der Steuertransaktion verwendeten Regeln im entsprechenden Feld des MwSt.-Erklärungsformulars einzurichten.

3. Wählen Sie die aktuelle Version aus und wählen Sie dann im Inforegister Suchen die Suche VATBoxesLookup aus. Diese Suche identifiziert die Liste der Felder, welche die Steuerbehörde im MwSt.-Formular verlangt.

4. Auf dem Inforegister Bedingungen wählen Sie Hinzufügen aus.

5. Wählen Sie in der neuen Zeile im Feld Suchergebnis die zugehörige Zeile des MwSt.-Erklärungsformulars aus.

6. Wählen Sie im Feld Mehrwertsteuergruppe die Mehrwertsteuergruppe aus, die zur Berechnung der zugehörigen Zeile des MwSt.-Erklärungsformulars verwendet wird. Wählen Sie z. B. VAT_DOM aus.

7. Wählen Sie im Feld Artikel-Mehrwertsteuergruppe die Option *Nicht leer*. Feld 1A wird nur nach Mehrwertsteuergruppe identifiziert.

8. Wählen Sie im Feld Steuercode die Option *Nicht leer* aus. Feld 1A wird nur nach Mehrwertsteuergruppe identifiziert.

9. Wählen Sie im Feld Transaktionsklassifizierung die Steuertransaktionsklassifizierung aus, in welcher der Mehrwertsteuergruppencode verwendet wird.

10. Wiederholen Sie die Schritte 3 bis 8 für alle Felder im Formular zur MwSt.-Erklärung und für die Kombination von Mehrwertsteuercodes und Steuertransaktionstypen, die in Ihrer juristischen Person konfiguriert ist.

11. Wählen Sie Hinzufügen aus und gehen Sie dann wie folgt vor, um die letzte Datensatzzeile festzulegen:

    1. Wählen Sie im Feld Suchergebnis die Option Nicht zutreffend aus.
    2. Wählen Sie im Feld Mehrwertsteuergruppe die Option *Nicht leer*.
    3. Wählen Sie im Feld Artikel-Mehrwertsteuergruppe die Option *Nicht leer*.
    4. Wählen Sie im Feld Steuercode die Option *Nicht leer* aus.
    5. Wählen Sie im Feld Transaktionsklassifizierung die Option *Nicht leer* aus.

    Wenn Sie diesen letzten Datensatz hinzufügen, legen Sie die folgende Regel fest: Wenn der Steuercode und Name, die als Argument weitergegeben werden, keine der vorherigen Regeln erfüllen, werden die Transaktionen nicht in das MwSt.-Erklärungsformular aufgenommen. Obwohl diese Regel beim Generieren des Berichts nicht verwendet wird, hilft sie, Fehler während der Berichterstellung zu vermeiden, wenn eine Regelkonfiguration fehlt.

12. Wählen Sie im Feld Status die Option Abgeschlossen und dann Speichern aus.

13. Schließen Sie die Seite Anwendungsspezifische Parameter.

Die folgende Tabelle zeigt ein Beispiel dafür, wie Sie diese Parameter konfigurieren müssen, um die Konfiguration zwischen den verschiedenen Feldern im Erklärungsformular und der Konfiguration des Mehrwertsteuercodes festzulegen, die in Finance implementiert ist.

Erstellen Sie alle Zuordnungen, in denen die Mehrwertsteuercodes und die Mehrwertsteuergruppe gebucht werden, um Probleme beim Generieren des Berichts zu vermeiden. Wenn in dieser Konfiguration z. B. SalesCreditNote in der Zeile für Feld 1A ausgelassen wird und Steuertransaktionen mithilfe der Mehrwertsteuergruppe VAT_DOM gebucht werden, treten Probleme auf, wenn der Bericht erstellt wird. Es wird empfohlen, Steuer>Abfrage>Gebuchte Mehrwertsteuer zu verwenden, um alle gebuchten Mehrwertsteuertransaktionen sowie die Transaktionen zu überprüfen, die in dieser Zuordnung der Konfiguration nicht enthalten sind.

Die folgende Tabelle enthält die verfügbaren Werte für das Feld Transaktionsklassifizierung. Anhand dieser Informationen können Sie nachvollziehen, wie Steuertransaktionen klassifiziert und dem zugehörigen Mehrwertsteuercode zugewiesen werden.

Die Hauptbuchparameter einrichten

Um den MwSt.-Erklärungsformularbericht im Excel-Format zu generieren, legen Sie auf der Seite Hauptbuchparameter ein EB-Format fest.

1. Gehen Sie in Dynamics 365 Finance zu Steuern>Einrichtung>Hauptbuchparameter.
2. Wählen Sie auf der Registerkarte Mehrwertsteuer im Abschnitt Steueroptionen im Feld MwSt.-Abrechnungs-Formatzuordnung die Option Mehrwertsteuererklärung Excel (OM) aus. Wenn Sie das Feld leer lassen, wird der Standardmehrwertsteuerbericht im SSRS-Format (SQL Server Reporting Services) erstellt.

MwSt.-Rückgabebericht generieren

Der Prozess zum Erstellen und Einreichen eines MwSt.-Erklärungsberichts für eine Periode basiert auf Mehrwertsteuerzahlungstransaktionen, die während des Auftrags Mehrwertsteuer abrechnen und buchen gebucht wurden. Weitere Informationen über die Mehrwertsteuerabrechnung und -berichterstellung finden Sie im Mehrwertsteuerüberblick.

Führen Sie die folgenden Schritte aus, um den Bericht zur Steuererklärung zu generieren:

1. Gehen Sie in Dynamics 365 Finance zu Steuer>Erklärungen>Mehrwertsteuer>Mehrwertsteuer für Abrechnungszeitraum melden oder Mehrwertsteuer abrechnen und buchen.

2. Wählen Sie Ausgleichsperiode aus.

3. Wählen Sie das „Von“-Datum aus.

4. Wählen Sie die Mehrwertsteuer, Zahlungsversion aus.

5. Klicken Sie auf OK.

6. Geben Sie ggf. die Gutschrift aus der Vorperiode ein oder belassen Sie den Betrag bei 0 (null).

7. Wählen Sie im Feld Details generieren eine oder beide der folgenden Optionen aus. In diesem Prozess wird immer das Formular für die MwSt.-Erklärung generiert.

   • Einkaufsbuchungen
   • Verkaufstransaktionen

8. Wählen Sie OK aus, um die Berichterstellung zu bestätigen.